В каких случаях платят налог с продажи квартиры?
Одаряемый обязан заплатить налог с продажи жилья, если после перерегистрации собственности прошло менее трех лет. Но это в том случае, если недвижимость досталась от близкого родственника и у одаряемого это единственное жилье. Если недвижимость досталась в подарок от дальних родственников, налог с продажи придется платить, если не прошло пяти лет согласно статье 217.1 НК РФ, п. 3.
Как совершить сделку с дарственной квартирой?
Процесс продажи квартиры и передачи прав собственности дарственного имущества не отличается от стандартной сделки. Этапы продажи выглядят так.
При подписании договора и заключения сделки не потребуется согласие супруги или супруга, если состоите в браке. Связано с тем, что дарственная квартира не относится к совместно нажитому имуществу.
Купля-продажа недвижимости между близкими родственниками
Этот вид сделок вызывает больше всего вопросов. Всегда нужно учитывать, что продажа недвижимости между родственниками может привлечь внимание проверяющих органов. Чтобы не было проблем, лучше избегать оплаты наличными: в случае каких-либо недоразумений банковские документы послужат более весомым доказательством реальности совершённой сделки, чем расписка, которую один родственник выдал другому. Лучше проводить расчёты по договору купли-продажи в безналичной форме и быть очень внимательным при оформлении документов.
Можно ли купить квартиру у родителей?
Если речь идёт о гражданах, то препятствий к заключению такой сделки нет. Однако есть нюансы, которые стоит хорошо взвесить перед тем, как принимать решение:
Если же ребенок прямо запрещает его законным представителям (родителям, опекунам или попечителям) совершать с квартирой любые возмездные сделки, поэтому покупка жилья у родителей в этом случае невозможна.
Требования к доле в квартире
То, что мы обычно называем долей, — это доля в праве собственности на квартиру.
Ее можно определить двумя способами:
Но такая доля не должна быть меньше общей площади жилого помещения, то есть не быть микродолей. Сделки с микродолями считаются ничтожными.
Исключение: если микродоли образовались в результате наследования, приватизации, семья вложила маткапитал или до того, как этот закон заработал — до 1 сентября 2022 года.
На практике это не очень удобно, особенно если собственники — чужие друг другу люди. Поэтому такие собственники долей часто договариваются о том, кто в какой комнате будет жить и какой частью квартиры будет пользоваться. В особенно сложных случаях сособственники могут выделить свою долю в натуре — поделить квартиру через суд.
Доля обязательно должна быть зарегистрирована в едином государственном реестре недвижимости — ЕГРН. Например, один из супругов решил подарить свою долю в праве на квартиру. Если до этого доли не выделялись, разделение будет существовать только на словах. Чтобы подарить или продать такую долю, нужно договориться о разделе прав на квартиру письменно и зарегистрировать доли в Росреестре.
Как продать квартиру без уплаты налогов?
С 2019 года разрешается не платить налог, если после перехода прав собственности прошло менее трех лет. Но только если одаряемый получил квартиру и решил продать недвижимость сразу за ту же сумму, в которую оценили квартиру по кадастровой стоимости. В этом случае налог платить не придется.
Например, отец подарил сыну квартиру, которая стоит 5 млн руб. Но сын через шесть месяцев продает ее за 5 млн руб. Сын может продать недвижимость и не платить налогов, если сумма продажи не будет превышать 5 млн руб. Налог в 13% придется заплатить, если сумма продажи будет свыше 5 млн руб. Например, сын через год продал подаренную квартиру за 6 млн. В этом случае налог начислят на 1 млн руб., — это та сумма, которая считается полученным доходом.
Налог и госпошлина при дарении доли
Госпошлину рассчитывают по размеру доли: общая пошлина 2000 ₽ умножается на размер доли в праве собственности. Например, если в квартире два собственника с долями , каждому придется уплатить госпошлину 1000 ₽.
Если дарите долю близкому родственнику, одаряемый налог не платит. От уплаты освобождаются близкие родственники дарителя:
Остальные одаряемые платят НДФЛ — 13%. Для этого они до 30 апреля следующего года подают налоговую декларацию о полученном доходе и уплачивают получившуюся в ней сумму.
Заполнить декларацию можно:
Дальше необходимо подать заполненную декларацию в налоговую инспекцию.
Кто такие близкие родственники и какими бывают сделки
Ограничения при сделках с недвижимостью тесно связаны с понятием близкого родства
Получается, что, например, у двоюродной тёти не считается сделкой между близкими родственниками.
Кто такие взаимозависимые лица и в чём особенность сделок с ними
Когда речь заходит о налогах, можно встретиться с термином «». Для любого человека по
Когда такие люди заключают сделку между собой, их отношения могут влиять на её условия или результат, поэтому к подобным договорам у налоговой и подход иной. При покупке недвижимости у взаимозависимых лиц не получится воспользоваться имущественным налоговым вычетом. То есть при выкупе квартиры у двоюродной тёти вычет получить можно, а если продавцом будет родной брат или сестра, налоговые привилегии уже не полагаются.
Если продавец — взаимозависимое лицо по отношению к одному из супругов, у второго сохраняется право на получение вычета. Например, супруги решили купить квартиру у родного брата жены: при такой сделке жене налоговый вычет не положен, а муж вправе его получить, потому что шурин не считается взаимозависимым.
Материал по теме
5 июля 2018
Виды сделок и их особенности
называет действия, «направленные на установление, изменение или прекращение гражданских прав и обязанностей». Например, сделка купли-продажи квартиры между близкими родственниками направлена на изменение на эту недвижимость.
. Пример безвозмездной сделки — . Подарить квартиру можно как близкому, так и дальнему родственнику или даже постороннему человеку, на этот счёт ограничений нет. Но только близкие родственники не должны платить налог с такого подарка, всем остальным придётся внести государству 13% от стоимости подаренной недвижимости.
25 января 2019
Возмездные сделки между близкими родственниками — например, купля-продажа недвижимости — в целом не отличаются от таких же сделок между посторонними людьми. Но есть некоторые ограничения.
Сделки между родственниками иногда оказываются (совершёнными только для вида) или (прикрывающими другую сделку). Например, если по документам внук подарил квартиру бабушке, но фактически продолжает пользоваться ею, а старушка по-прежнему живёт в коммуналке, — это мнимая сделка, потому что реального изменения прав её участников не произошло.
Другой вариант: по документам внук подарил квартиру бабушке, и она в неё действительно переехала, но перед этим сняла с банковского счёта все свои сбережения, сопоставимые с реальной ценой подаренной недвижимости, и отдала их дарителю. В этом случае речь идёт о притворной сделке: то, что на бумаге представлено как дарение, фактически является куплей-продажей.
Заключать подобные договорённости с чужими людьми мало кто рискнёт, чтобы не быть обманутым, а между «своими» доверия больше, но не одобряет подобных уловок. И мнимые, и притворные сделки признаются , то есть недействительными с момента их заключения: никаких прав и обязанностей в связи с ними у сторон не возникает.
Такие ситуации встречаются в делах о банкротстве: по документам гражданин подарил свою квартиру бабушке, а загородный дом продал брату за несколько месяцев до банкротства, и теперь у него нет имущества, которое может пойти в счёт уплаты долгов. Но грамотные юристы легко доказывают, что обе сделки — и дарение, и купля-продажа — были мнимыми.
Также сделки бывают . Пример односторонней сделки — : собственник квартиры единолично решает, кому её завещать, и, чтобы выразить свою волю, ему не нужно согласие будущего получателя наследства.
Если же у сделки две или больше сторон, она всегда оформляется , в котором записаны все детали соглашения. Типичный пример — договор купли-продажи квартиры между родственниками.
Как продать долю полученного имущества?
Если вам подарили долю в квартире, вы можете продать ее как полноценное жилье. Но по статье 250 ГК РФ вы обязаны учесть следующие условия:
Но совладельцы имущества могут выкупить долю в квартире или написать отказ от преимущественной покупки. Например, квартирой владеют два человека, а один из них получил долю по дарственной. Если один из собственников решил выставить свою долю на продажу, он обязан уведомить второго владельца в письменном виде, у которого есть приоритетное право на покупку. Если в течение месяца второй собственник не выкупит долю в квартире, первый получит право реализовать свою часть недвижимости другому человеку.
Перед продажей собственности подготовьте все документы на недвижимость.
Перед тем как выставлять квартиру на продажу, убедитесь, что нет долгов по коммунальным услугам и налогам на недвижимость. Задолженность усложнит сделку и оттолкнет клиента от покупки.
Что важно учесть при доли
продать половину или часть своей доли? Закон не запрещает собственнику распоряжаться долей, в том числе выделять из нее часть и продавать. Но нужно соблюсти все правила, описанные выше, и помнить, что новая доля не может быть меньше 6 м².
Перед тем как выделять долю из своей доли и продавать ее, подумайте: так вы добавите в квартиру еще одного собственника. Значит, после продажи количество заинтересованных лиц и вероятность конфликтов увеличатся.
один из супругов продать свою долю? Может, но для начала нужно выделить конкретную долю, поскольку в совместной собственности, которая возникает в браке, конкретные доли за мужем и женой не закреплены.
Семейный кодекс разрешает супругам не дожидаться развода и делить имущество в любое время. Нужно всего лишь подписать соглашение, в котором будет указано, кому какая доля в праве совместной собственности принадлежит. Доли предполагаются равными, но вы в соглашении можете разделить их .
В соглашении о разделе имущества укажите:
Если кто-то из супругов недоволен разделом долей или не хочет заключать соглашение — недвижимость разделит суд.
И брачный договор, и соглашение нужно удостоверить нотариально — и то и другое стоит 500 ₽, плюс плата за услуги правового и технического характера. Например, в Москве это стоит от 11 000 ₽.
Когда долю выделят, совместная собственность превратится в долевую, а супруг сможет свою долю продать. Но нужно уведомить другого супруга об этом намерении, так как он будет иметь преимущественное право купить долю — здесь действуют правила, что и с другими собственниками.
Как продать долю несовершеннолетнего? Если вы опекун или родитель несовершеннолетнего и хотите продать его долю, нужно получить разрешение на сделку от опеки.
Обратитесь в ведомство по месту регистрации и напишите заявление о том, что планируете продавать долю несовершеннолетнего и обязуетесь соблюдать его права и интересы. Бланк заявления вам выдадут. Понадобятся и другие документы — их список лучше запросить в самой опеке.
Подписать заявление должны все законные представители ребенка и сам ребенок, если ему 14 и больше лет. Если родители в разводе, но сохранили родительские права, они оба должны участвовать в процедуре.
Чтобы получить разрешение, вы должны доказать органу опеки и попечительства, что материальные интересы ребенка не пострадают, а жилищные условия не ухудшатся.
Для подтверждения этого органы обычно просят доказать, что вырученные от продажи деньги пойдут на покупку другого жилья в собственность ребенка.
Опека может запросить:
Ухудшением жилищных условий опека и суд могут признать все что угодно. Например, мама решила продать комнату, которая принадлежала дочери, и купить долю в квартире бабушки девочки. Комната находилась в городе, а дом бабушки — в деревне. Опека решила, что ребенку будет лучше остаться в городе. Мать обжаловала это решение в суде, но суд ее иск отклонил.
Когда вы подадите заявление со всеми документами, опека должна в течение 15 дней либо разрешить продавать долю несовершеннолетнего, либо нет — и тогда объяснить почему.
продать долю, если один из собственников жилья не согласен? У несогласного есть два варианта: воспользоваться преимущественным правом покупки и выкупить долю на ваших условиях или предложить свои. Но вы вправе не принять их и продать долю, как вам угодно.
Если вы все делаете по закону, извещаете собственников, не нарушаете ничьи права, шансов оспорить сделку нет. Но если возникнет спорная ситуация — попытайтесь договориться, чтобы не тратить время, нервы и деньги на суды и споры с собственниками.
Нюансы дарения доли в разных типах квартир
Квартира в ипотеке. Заложенную квартиру, как и долю в праве на нее, можно подарить только с согласия банка. Внимательно прочитайте кредитный договор и найдите порядок согласования с банком. Письменное согласие надо будет подать и на государственную регистрацию — без него право собственности на долю за одаряемым не зарегистрируют.
Обратите внимание: подаренная доля остается в залоге у банка, а ее новый собственник несет права и обязанности залогодержателя. Например, он может лишиться доли, если кредит не будет выплачен. Зачастую одаряемый становится одним из созаемщиков в кредитном договоре — только при таком условии банк одобряет дарение.
Коммунальная квартира. Доля в коммунальной квартире дарится , как и в обычной квартире. Согласие соседей на дарение не требуется.
Приватизированная квартира. Долю в праве можно дарить кому угодно. Перед сделкой проверьте документы на приватизацию: договор о передаче доли в собственность должен быть зарегистрирован.
Но есть нюанс: если кто-то из жильцов не участвовал в приватизации, то он вправе жить в квартире до смерти.
Неприватизированная квартира. Долю в такой квартире нельзя ни подарить, ни продать, потому что нет самого права собственности. Если квартира не приватизирована, скорее всего, жильцы живут в ней по договору социального найма, а сама квартира принадлежит государству или муниципалитету. Распоряжаться такой квартирой и долями может только собственник. может только вселять в квартиру жильцов, менять нанимателя по договору или обменивать квартиры или доли на другие доли и квартиры.
Кто платит налог на переоформление дарственной квартиры?
В соответствии со статьей 217 НК РФ, п. 18.1, от налога при дарении освобождаются близкие родственники: дети, внуки, супруги, состоящие в браке, бабушки и дедушки, родные сестра и братья.
Если получили недвижимость в подарок от тети или дяди, племянника или знакомого, придется заплатить налог сразу после перерегистрации прав собственности. Налог составит 13% от кадастровой стоимости жилья. Для нерезидентов РФ налоговая ставка повышается до 30% согласно статье 214.10 НК РФ.
Как оформить дарственную на долю
Какие документы понадобятся. Чтобы заключить договор, собирают такие документы:
Для сделки могут потребоваться:
В этом случае документ-основание — договор купли-продажи
Как правильно составить договор дарения доли. Договор нужно составить письменно, а потом удостоверить его у нотариуса. Т—Ж уже писал, как правильно это сделать.
Переход права собственности на долю от дарителя к одаряемому по простому письменному договору без нотариуса возможен в трех случаях:
В остальных случаях подарить долю без нотариального заверения не получится.
Проверьте, чтобы в договоре обязательно были:
Составить договор у юриста будет стоить от 2000 до 10 000 ₽ в зависимости от сложности договора и скорости его подготовки. Если будете делать договор через нотариуса, он возьмет оплату за услуги технического и правового характера — в каждом регионе это разные суммы.
Так выглядит договор дарения доли. Его нужно заверить у нотариуса, так как даритель передает /2 доли в праве собственности на квартиру, а другой собственник — нет
Как уменьшить налог с продажи подаренного имущества?
При получении квартиры от дальнего родственника, налог в размере 13% с недвижимости платят еще до продажи жилья. Вам нужно будет сразу заплатить 13% еще при переоформлении прав собственности. Обязательно сохраните декларацию об уплате налога, чтобы можно было сразу продать недвижимость и ничего не платить снова.
Когда платить налог с продажи подаренной недвижимости?
Если даритель приобрел долю в браке, стоит оформить нотариальное согласие супруга на дарение. В среднем оно стоит
Еще понадобится нотариальная доверенность — если подписывать договор или подавать его на регистрацию будет представитель. Стоимость оформления обычно
Отказ от принятия доли в квартире в дар
Одаряемый может отказаться от доли до тех пор, пока не принял ее: то есть пока к нему не перешло право собственности на подаренную долю.
Достаточно уведомить дарителя — направить ему письменное извещение о нежелании принять дар. После этого договор дарения считается расторгнутым.
Но если договор уже отдан на регистрацию, то и отказ от подарка придется зарегистрировать. Для этого потребуется подать заявление в Росреестр.
Если переход права собственности состоялся, отказаться от доли можно только в суде.
Может ли даритель вернуть квартиру себе?
Когда вы получаете квартиру в дарственную, вы распоряжаетесь ею по своему усмотрению. Но если даритель жив, он вправе вернуть имущество себе. Это возможно в следующих случаях:
Через сколько времени разрешается продать дарственную квартиру?
Распоряжаться имуществом вы вправе после перехода прав собственности. Права на недвижимость регистрируются в Росреестре. Даже когда даритель прописан в квартире, одаряемый вправе продать недвижимость и выселить его, т. к. получил право распоряжаться имуществом. Но даритель вправе обратиться в суд и оспорить решение дарителя о выселении. Дарственная автоматически отзывается, если одаряемый совершил покушение на дарителя или его родственников.
Что делать до оформления договора
Чтобы продать долю постороннему лицу, нужно сообщить другим собственникам квартиры о своем намерении и предложить им выкупить долю. Для этого отправьте извещение с указанием цены и других условий продажи каждому собственнику. Учтите: даже если два собственника живут по одному адресу, отправить одно извещение на двоих нельзя.
Если вы решили продать долю одному из собственников, пропускайте шаг с уведомлением: оно нужно только тогда, когда долю продают третьему лицу.
Перед тем как отправлять извещения, я советую обсудить продажу с другими собственниками устно — так вы поймете, ее выкупить, сможете обговорить условия продажи заранее и указать в извещении уже согласованную цену.
Раньше в выписке были имена всех собственников и информация, которая пригодится для договора купли-продажи: кадастровый номер, общая и жилая площади. С 1 марта 2023 года данные собственника отображаются в выписке, только если он сам подаст заявление в Росреестр.
Но все данные доступны нотариусам. Поэтому, чтобы уточнить количество собственников, их имена и адреса, можно сразу идти в нотариальную контору. Нотариус закажет выписку из ЕГРН и возьмет за это плату. Федеральная нотариальная палата установила предельный размер платы за услуги правового и технического характера на 2023 год, но лучше уточнить цену напрямую у нотариуса.
Письменное извещение о намерении продать долю нужно направить всем собственникам за месяц до планируемой сделки. В извещении обязательно укажите, что именно вы продаете и за какую цену.
Чтобы было легче согласовывать условия договора купли-продажи, дополнительно укажите:
Извещение можно отправить несколькими способами:
Извещение можно передать нотариусу в электронной форме через единую информационную систему (ЕИС) Федеральной нотариальной палаты или через госуслуги.
Но для этого вам понадобится усиленная квалифицированная электронная подпись — УКЭП.
Оформить ее можно двумя способами:
Не забудьте сохранить подтверждение того, что вы отправили извещение, а адресат получил его.
Если рассылкой занимался нотариус — запросите подтверждение у него. Если вы решили отдать извещение лично, обязательно сделайте два экземпляра и попросите получателя расписаться на вашем, указать, что он получил извещение, написать ФИО и дату. Например, так: «Извещение получила лично Иванова А. А. 18.01.2023 подпись». А второй — отдайте дольщику, которого известили.
Если вы направили телеграмму или письмо по почте, подтверждениями будут копии телеграммы или письма, копии уведомлений о вручении с печатями Почты России. Отсканировать копии можно прямо на почте за отдельную плату.
Просто квитанция с описью вложения не подойдет. По мнению Федеральной нотариальной палаты, квитанция не доказывает, что вы действительно отправили собственникам уведомление: какой текст у самого извещения, которое вы указали в описи.
Сделка состоится, даже если нет документов, которые подтверждают должное уведомление сособственников о продаже доли. Нотариус заверит ее и просто пропишет в договоре купли-продажи: «Продавец гарантировал, что надлежащим образом уведомил преимущественных покупателей о продаже доли по цене, но те не купили комнату в предложенный срок».
Такое заверение пишется со слов продавца, и нотариус не подтверждает, что соседи отказались от покупки. Ответственность за честность этого утверждения остается на продавце.
У долевых собственников есть месяц со дня получения извещения, чтобы выкупить долю на указанных условиях. Считается, что они получили извещение, даже если на почту за ним никто не пришел, но вы или нотариус отправили его по адресу регистрации.
Если извещение вернулось, потому что по указанному адресу не проживает нужный вам собственник, придется отправить извещение еще раз. Выяснить его новый адрес регистрации можно в ОВМ при МВД через нотариуса, потому что раскрыть информацию ведомство вправе только ему.
Если прошел месяц, а вам никто не ответил или согласился выкупить долю, но не на ваших условиях, можете смело продавать ее третьему лицу — собственники утратили преимущественное право покупки.
Даже если они обратятся в суд, чтобы признать сделку недействительной и перевести права и обязанности покупателя на себя, оснований к тому не будет.
Вы можете начать продавать долю раньше, чем через месяц, если соберете со всех долевых собственников отказы от покупки вашей доли. Отказ должен быть письменным и желательно нотариально удостоверенным. Это необязательно, но нотариус может отказаться удостоверить договор , пока собственники не подтвердят ему, что действительно отказались покупать долю.
У заверенного отказа есть преимущество — он не имеет срока действия. То есть если не меняете условий сделки, то продать долю можно кому угодно даже через несколько лет.
В целях экономии времени и денег можно оформить отказ сразу всех собственников в одном документе.
Шаблон извещения о намерении продать долю
Образец отказа от преимущественного права покупки доли
Если орган опеки не одобрил отказ от покупки доли, заключать договор купли-продажи доли с третьим лицом не стоит. Опека может потребовать в суде расторгнуть этот договор и возместить убытки несовершеннолетнему.
Что будет, если не отправить извещение?
Возможно, все будет хорошо, и все ваши собственники согласны на продажу доли третьему лицу. А возможно, и нет.
Если один из них против, то он в течение трех месяцев может подать иск о переводе на себя прав и обязанностей покупателя доли. Срок отсчитывают с момента, когда ему стало известно или должно было стать известно о продаже доли.
Если иск удовлетворят, доля перейдет к такому собственнику, а он должен будет заплатить за нее , сколько заплатил первоначальный покупатель.
Но платит он не продавцу, а первоначальному покупателю — возмещает стоимость доли.
Такой иск собственник может подать не только когда ему не отправили извещение, но и при любых нарушениях преимущественного права покупки, например:
Как не платить налог, если квартиру подарил дальний родственник
Представьте ситуацию, тетя передала квартиру своему племяннику, с которого требуют уплатить НДФЛ. Чтобы не платить налог, родственники могут подать в суд и доказать, что они ведут совместное хозяйство, проживают вместе и относятся к членам одной семьи. Если суд встанет на сторону одаряемого и дарителя, налог платить не нужно.
Договор доли регулируется правилами ГК РФ — как договор объекта недвижимости целиком.
Чтобы договор доли считался заключенным, нужно обязательно согласовать существенные условия.
Предмет договора — что именно вы продаете. Его нужно указать, чтобы точно определить объект продажи и дать все характеристики, которые не позволят спутать его с другим объектом.
Для начала нужно точно определить размер доли — ведь именно она предмет договора. Если доля реальная — скажем, комната — в ней может находиться другое имущество, которое включено в цену, — скажем, мебель. Тогда нужно обязательно отметить это в договоре.
Наряду с долей обязательно определите, в каком именно объекте недвижимости вы ее продаете — в квартире, доме и т. д. После укажите кадастровый номер объекта.
Кроме кадастрового номера индивидуализировать квартиру помогут:
Цена договора — сумма, которую вы ожидаете получить за долю. Цену можно установить двумя способами:
Цена не может быть ниже той, которую вы указывали в извещении для остальных собственников.
Цену можно установить в рублях или валюте. Если указываете цену в валюте, обязательно напишите, как перевести цену в рубли, по какому курсу и на какую дату.
Дополнительно к цене обычно указывают порядок расчетов — наличный или безналичный — срок оплаты и другие условия, связанные с финансовой стороной договора.
Список остальных собственников с указанием их долей и других лиц, которые сохраняют право проживания в квартире после продажи доли. Если до этого этапа у вас еще нет таких данных, то их точно знает нотариус: у него есть доступ к сведениям из ЕГРН.
Обременения. Это не существенное условие, но стоит написать, у доли обременения: например, доля в залоге, договор ренты. Это важно, потому что новый владелец вместе с долей возьмет на себя и некоторые обязательства. Например, если покупателю достанется доля, заложенная по договору об ипотеке, ему придется погашать задолженность перед банком. Это правило может отменить только соглашение с банком.
Когда доля в ипотеке, то продавать ее можно только с согласия банка, если в договоре не сказано другое. Каковы у объекта недвижимости характеристики и у него обременения, можно узнать в выписке из ЕГРН.
Отмена дарственной и признание ее недействительной
Просто так отменить дарственную и забрать долю назад нельзя — это возможно только в трех ситуациях:
Признать дарственную недействительной чуть легче, чем возмездные договоры. Часто дарение используют для прикрытия других сделок, например доли. Это выгодно: для дарения доли не нужно ждать согласие от других собственников.
Но если это не дарственная для отвода глаз, не стоит бояться дарить долю. Главное — внимательно проверить все документы и правильно оформить дарение.
Отказ от дарения доли в квартире
Даритель тоже может отказаться дарить долю, но только в особых обстоятельствах.
Для этого должны соблюдаться два условия:
Покупка квартиры в ипотеку у родственников
Технически оформить ипотеку на квартиру, которая принадлежит родственникам, возможно, но у такой покупки тоже много нюансов, которые способны сделать её невыгодной или серьёзно осложнить:
Банк вправе отказать в предоставлении кредита, не объясняя причин своего решения несостоявшемуся заёмщику. И в таких неоднозначных ситуациях, как сделки между близкими родственниками, отказы нередки. Поэтому перед подачей заявки на ипотеку полезно узнать, как выбранный банк относится к кредитованию подобных покупок.
Отдельный нюанс — использование материнского капитала (например, для оплаты первоначального взноса). Купля-продажа между родственниками в этом случае попадёт под пристальное внимание Социального фонда (это преемник Пенсионного фонда и Фонда социального страхования), проверки неизбежны.
Фонду необходимо убедиться в том, что:
Хотя законодательного запрета на использование средств материнского капитала для покупки квартиры у родственников не установлено, дополнительные сложности у такой сделки, скорее всего, будут.
7 сентября 2022
Как оформить куплю-продажу квартиры между родственниками?
Договор купли-продажи между близкими родственниками оформляется точно так же, как и между посторонними людьми. У нас есть по составлению такого документа — она подойдёт и в этом случае.
Указывать степень родства продавца и покупателя в договоре купли-продажи не нужно, а вот учесть все нюансы, о которых мы говорили выше, необходимо, чтобы регистрация в Росреестре прошла без проблем.
15 сентября 2022
Как считают налоги при продаже дарственной квартиры?
Если продаете дарственную квартиру, которой владеете более трех лет, платить налоги не придется. Но если решили продать раньше этого срока, придется платить налог с дохода. В бюджет платят 13% от дохода.
Когда недвижимость в дарственной будете продавать по договору купли-продажи, используйте налоговый вычет в размере 1 млн руб. Если при дарении налог на квартиру не платили, то платить будете вы.
Подробнее о том, как платить налоги с продажи квартиры — читайте здесь.
Как платить налоги, если квартиру подарил сожитель?
Если мужчина и женщина живут вместе в гражданском браке, и один из них подарил другому квартиру, одаряемый платит НДФЛ в размере 13%. Одаряемому сразу после уплаты налога можно продать квартиру. Чтобы не платить повторный налог, предоставьте декларацию об уплате НДФЛ во время дарения квартиры и переоформления документов. Но это работает, только если продаете квартиру по кадастровой стоимости.
Например, сожитель подарил квартиру и вы заплатили налог 13%. Но через год решили продать имущество. Если предоставите декларацию об уплате налога при дарении, вам не придется платить повторный налог с продажи имущества. Но если продаете недвижимость дороже, чем по стоимости квартиры при дарении, нужно будет заплатить налог в 13% с полученного дохода. Например, сожитель подарил квартиру за 4 млн руб., а вы заплатили налог при дарении и через год продали за 4,5 млн руб., заплатите 13% с 500 тыс. руб.
Частые вопросы
Как оформить дарственную на родственников. , как на любого другого одаряемого. Но дополнительно стоит вписать в договор степень родства. И не забудьте взять к нотариусу документ-подтверждение, например свидетельство о рождении или заключении брака.
Как дистанционно оформить дарственную на долю в квартире. Для этого понадобится нотариальная доверенность на подписание дарственной и на ее регистрацию в Росреестре.
Обязательно укажите в доверенности получателя подарка и сам предмет дарения — размер доли и сведения о квартире. Если в доверенности нет этой информации, она считается ничтожной.
Как оформить дарственную на долю квартиры, если там прописан несовершеннолетний. Если он не собственник доли или собственник другой доли, которая остается у него, никаких проблем с дарением не будет.
А вот если доля принадлежит несовершеннолетнему, подарить ее сложно. И это не зависит от того, зарегистрирован он там или нет. А во многих случаях это сделать и вовсе невозможно:
согласие других собственников при оформлении дарственной на долю. Нет, не нужно. Правило о согласии от других собственников работает только при продаже доли.
Как правильно оформить дарение нескольким одаряемым. Это можно сделать и в одном договоре, и в отдельных договорах со всеми одаряемыми — как удобнее. Если доли дарятся одновременно, лучше оформить это единым договором: в нем будет один даритель и несколько одаряемых — такой договор не нужно удостоверять у нотариуса.
Сделки с недвижимостью между супругами
Если квартира приобретена в браке, это , а значит, заключить между собой договор купли-продажи или дарения такой недвижимости муж и жена не могут, даже если право собственности зарегистрировано на одного из них. Подобная сделка будет признана мнимой.
Однако муж и жена вправе договориться о разделе недвижимости, которая находится у них в совместной собственности. Сделать это можно в любое время, заключив между собой соглашение о разделе общего имущества и заверив его у нотариуса.
Если собственность уже оформлена как , то своей долей каждый из собственников вправе распоряжаться как угодно, в том числе — подарить второму супругу. Но вот с продажей и в этом случае могут возникнуть сложности: денежные средства семьи находятся в совместной собственности, поэтому выходит, что один участник сделки расплачивается с другим деньгами, которые и так принадлежат им обоим.
Аналогичные трудности возникнут, если один из супругов захочет продать другому недвижимость, приобретённую до брака или полученную в дар: собственность его личная, распоряжаться ею он может как угодно, но деньги при этом в семье общие.
Избежать подобных проблем помогает : в нём супруги определяют все нюансы владения и распоряжения собственностью, включая денежные средства. Если такой договор есть, супруги могут заключать между собой любые сделки с недвижимостью, включая и куплю-продажу.
Отличие дарственной от наследства
Дарственная подразумевает передачу прав собственности другому человеку. Одаряемый после подписания договора распоряжается имуществом. И если даритель прописан в квартире, одаряемый имеет основания выселить его, если выиграет дело в суде. Если дарственная составлена с пунктом, что одаряемый не будет распоряжаться имуществом при жизни дарителя — это не наделяет документ юридической силы. Дарственная означает, что одаряемый вправе распоряжаться имуществом даже при жизни дарителя.
Наследство возможно получить только после смерти владельца имущества. Иногда составляется завещание, в котором прописано, что именно и в каком объеме будет распределено между наследниками. Когда составлено завещание, владелец вправе его отозвать. Отличие дарственной от наследства в том, что одаряемый распоряжается имуществом даже при жизни дарителя.
Как определить долю в квартире
Долю в квартире можно определить двумя способами:
Но такая доля не должна быть меньше общей площади жилого помещения — то есть не быть микродолей. Сделки с микродолями являются ничтожными.
Исключение: если микродоли появились в результате наследования, приватизации, использования маткапитала или до того, как их запретили — до 1 сентября 2022 года.
Покупать реальную долю удобнее. Если вы приобретаете, например, комнату, то можете быть уверены, что продавец выделил долю. Это значит, что вы будете жить в этой комнате, а другой собственник нет. Только не забудьте уточнить порядок пользования общими помещениями: кухней, ванной, коридором.
Если покупаете идеальную долю и хотите жить в квартире, то, скорее всего, вам придется договариваться с другими собственниками о порядке пользования квартирой. К сожалению, они часто бывают несговорчивыми — возможно, договариваться придется через суд.
Нотариальное заверение договора доли
В отличие от обычного договора купли-продажи недвижимости, договор купли-продажи доли нужно удостоверить у нотариуса, кроме случаев, когда:
Сколько стоит нотариус
За удостоверение договора придется заплатить госпошлину — 0,5% суммы договора, но не менее 300 рублей и не более 20 000 рублей. Ее нужно заплатить один раз независимо от количества участников сделки. Сумму делят между ними в равных долях.
Если нотариус оказывал вам дополнительные услуги, за это придется заплатить. Например, Московская городская нотариальная палата установила максимальную стоимость за услуги правового и технического характера по сделкам с недвижимостью в 2023 году. Так, удостоверение договора стоит от 5000 до 15 000 ₽ в зависимости от его сложности.
Но если все документы вы подготовили сами, а нотариуса просите только заверить их, то уплатить вы должны госпошлину — и больше ничего. Чтобы не заплатить лишнего, всегда уточняйте заранее у нотариуса, сколько он возьмет за свои услуги.
Чтобы нотариус заверил договор, нужно принести ему полный пакет документов по сделке:
Где оформить и зарегистрировать дарственную на дарение доли
Для регистрации понадобятся:
В МФЦ вам выдадут расписку с перечнем всех поданных документов — в ней будет указан срок регистрации. Обычно это девять рабочих дней. О готовности документов лучше узнавать по телефону из расписки.
Иногда информация о прошедшей регистрации появляется на сайте Росреестра раньше, чем документы возвращаются в МФЦ: впишите кадастровый номер квартиры и проверьте графу «Права и ограничения». Если там свежая запись о праве собственности, то можно не волноваться — регистрация прошла успешно
НДФЛ с доходов от продажи доли
По общему правилу платить НДФЛ не надо, если вы владели долей пять лет и дольше. Срок сокращается до трех лет, если вы:
Некоторые собственники долей не платят НДФЛ с продажи. К ним относятся:
Срок владения долями не важен, но собственник должен выполнить одновременно такие условия:
Во всех остальных случаях НДФЛ придется заплатить по ставке 13%. Но есть способы заплатить и меньше:
Может сложиться так, что вы совсем не получили доход — продали дешевле, чем купили В этом случае платить налог не нужно, но все равно придется подать декларацию Сделать это можно через личный кабинет налогоплательщика.
Расторгнуть договор доли можно , как и договор целой квартиры. Как это делается, Тинькофф Журнал уже писал.
Запомнить
Если вы состоите в браке и получаете в дар квартиру от родственника или родителей., недвижимостью распоряжаетесь только вы. Супруг или супруга не имеют на квартиру никаких прав, но только до тех пор, пока вы ее не продадите и не купите новое жилье. Если вы в браке продадите дарственную недвижимость и на эти деньги купили новое жилье, оно будет считаться совместно нажитым имуществом. В случае развода эту квартиру будете делить между бывшей супругой или супругом.
